Сумма в строке 160 раздела 2 расчета 6-НДФЛ за 2021 год не совпадает с суммой, указанной в разделе 2 справки: как быть?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: но в справке по сотрудникам у меня сумма удерженного налога с января 2021 по декабрь 2021 годат.е. удержание декабря 2020 года в справке не указана..

  Вы эту сумму (НДФЛ удержанный с з/пл за декабрь 2020) указали в Справке 2-НДФЛ за 2020 год?
  
  А з/пл за декабрь 2021 когда выплатили?
• geomech, 

  Цитата: А з/пл за декабрь 2021 когда выплатили?

  добрый день,  за декабрь в январе 2022 и тогда же удержали НДФЛ
  смущает , поискала, как поняла эти строки  " сумма в строке 160 раздела 2 расчета 6-НДФЛ за 2021 год не совпадает с суммой, указанной в разделе 2 справки"
  и не должны совпадать?
• Вы не ответили:
  

  Цитата: Вы эту сумму (НДФЛ удержанный с з/пл за декабрь 2020) указали в Справке 2-НДФЛ за 2020 год?

  У вас 2 декабря: 2020 и 2021
  
  Вот и надо с ними с обоими разобраться, ответьте, я вам напишу как верно.
  
  

  Цитата: " сумма в строке 160 раздела 2 расчета 6-НДФЛ за 2021 год не совпадает с суммой, указанной в разделе 2 справки"и не должны совпадать?

  Они могут совпадать, но это не обязательно, нет такого контрольного соотношения: 
  Как заполнить 6‑НДФЛ и справки о доходах за 2021 год, не нарушив контрольные соотношения ФНС
  Форма 6‑НДФЛ, в которую включили 2‑НДФЛ: как заполнять и когда сдавать
• geomech,
  1.)декабрь 2020, выплата в январе 2021 зарплаты и удержание НДФЛ  - и у меня отражено в 6 ндфл в строке 160 раздела 2 за 2021 год
  
  2.) декабрь 2021 -в январе 2022 выдана зарплата и удержан ндфл - и эта сумма не отражена в строке 160 отчета 6 ндфл за 2021 год
  
  3.) в справках за 2020 год декабрь 2020 весь отражен у сотрудника как начисленный, удержанный и перечисленный
  ( руководствовалась тогда тем, что  Если заработную плату за декабрь 2020 года работодатель перечисляет в январе 2021, то ее величина, а также сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и уплаченного с нее, должны быть отражены в справке по форме 2-НДФЛ, составляемой по итогам 2020 года (письма ФНС России от 03.02.2012 № ЕД-4-3/1692@,)
  4.) тут же декабрь 2021 - отражен в справке 2021 - начтсленный , удержанный , перечисленный 
  но не отражен в 6 ндфл в строке 160...
  надеюсь понятно написала
• Цитата: 1.)декабрь 2020, выплата в январе 2021 зарплаты и удержание НДФЛ  - и у меня отражено в 6 ндфл в строке 160 раздела 2 за 2021 год

  Цитата: 3.) в справках за 2020 год декабрь 2020 весь отражен у сотрудника как начисленный, удержанный и перечисленный( руководствовалась тогда тем, что  Если заработную плату за декабрь 2020 года работодатель перечисляет в январе 2021, то ее величина, а также сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и уплаченного с нее, должны быть отражены в справке по форме 2-НДФЛ, составляемой по итогам 2020 года (письма ФНС России от 03.02.2012 № ЕД-4-3/1692@,)

  Верно.
  

  Цитата: 2.) декабрь 2021 -в январе 2022 выдана зарплата и удержан ндфл - и эта сумма не отражена в строке 160 отчета 6 ндфл за 2021 год

  Цитата: 4.) тут же декабрь 2021 - отражен в справке 2021 - начтсленный , удержанный , перечисленныйно не отражен в 6 ндфл в строке 160...

  Верно.
  
  

  Цитата: надеюсь понятно написала

  Да, мне понятно. А вам?
• geomech,  можно уточню, т.е. справки" внутри"  6 НДФЛ 
  где налог исчисленный, удержанный , и перечисленный, заполняю также (по аналогии как и заподняла справки 2 НДФЛ в 2020 году)
  т.е.  исчисленный,=удержанный = перечисленный
  по каждому сотруднику
  даже если зарплата за декабрь 2021 - выдана в январе 2022
  (главное что справки да и сама 6 НДФЛ подаю уже после выплат января 2022) 
  так?
  ну и соотвественно 160 строка 6 НДФЛ раздела 2   - не совпадает с суммой налога удержанного за весь 2021 год суммарно по всем сотрудникам
  спаисбо!
• Цитата: можно уточню, т.е. справки" внутри"  6 НДФЛгде налог исчисленный, удержанный , и перечисленный, заполняю также (по аналогии как и заподняла справки 2 НДФЛ в 2020 году)т.е.  исчисленный,=удержанный = перечисленныйпо каждому сотрудникудаже если зарплата за декабрь 2021 - выдана в январе 2022(главное что справки да и сама 6 НДФЛ подаю уже после выплат января 2022)так?

  Верно.
  
  

  Цитата: ну и соотвественно 160 строка 6 НДФЛ раздела 2   - не совпадает с суммой налога удержанного за весь 2021 год суммарно по всем сотрудникам

  Верно.
  
  Обсуждали: Как в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ отразить налог с зарплаты за декабрь?
  Как заполнить поле «Сумма налога удержанная» в приложении 1 к расчету 6-НДФЛ за 2021 год, если зарплата за декабрь выплачена в январе?
  Как заполнить 6-НДФЛ за 2021 год и справку о доходах, если зарплата за декабрь 2021 года выплачена в январе 2022 года?
  Как заполнить справку 2-НДФЛ?
  Как в расчете 6-НДФЛ за 2021 год отражать зарплату за декабрь, выплаченную в январе?
  Как в справке 2-НДФЛ отражать НДФЛ с зарплаты за декабрь, выплаченной в январе?
  Как в расчете 6-НДФЛ за 2021 год отражать зарплату за декабрь, выплаченную в январе?
• geomech,  спасибо Вам большое! развеяли мои сомнения!
  всего доброго и хорошего дня! 💐
• Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.
  Благодарю за добрые пожелания.💐